Boletines/Tornquist

Decreto Nº808/22

Decreto Nº 808/22

Tornquist, 04/07/2022

Visto

La Ordenanza Nro. 3429/21 de fecha 29 de diciembre de 2021;

 

Considerando

Que la misma ha sido promulgada mediante el Decreto Nro. 1318/21;

Que en la misma se autoriza al Departamento Ejecutivo a utilizar cheques de pago diferido durante el ejercicio 2022 para cancelar obligaciones que surjan por la adquisición de Bienes de Consumo, Servicios Personales y Bienes de Uso;

Que en el artículo 25º de la mencionada norma se autoriza al Departamento Ejecutivo a realizar la reglamentación correspondiente a fin de establecer los procedimientos a seguir respecto de la emisión, registro, control y demás elementos que intervienen en el proceso de emisión de los cheques diferidos;

Por ello, en uso de sus atribuciones,

EL INTENDENTE MUNICIPAL DEL PARTIDO

D   E   C   R   E   T   A

ARTÍCULO 1º: Reglaméntese la emisión, registro, control y demás elementos  intervinientes en el proceso de emisión de los cheques de pago diferidos, los que se regirán por las siguientes cláusulas:

 

  1. La Tesorería Municipal será la dependencia encargada del manejo y gestión de la emisión de los cheques diferidos, para lo cual deberá:
  • Emitir el cheque de pago diferido como cancelación de deudas contraídas por adquisición de bienes de uso, utilizando para ello la chequera autorizada al respecto, emitida por el Banco de la Provincia de Buenos Aires;
  • Registrar el pago en el módulo Tesorería del Sistema RAFAM, contra la cuenta contable correspondiente al número de cuenta habilitada al efecto;
  • Llevar un registro de cheques de pago diferido, el cual deberá contener, como mínimo, los siguientes datos: número, fecha de emisión y fecha de pago (rescate) del cheque de pago diferido emitido, nombre del beneficiario e importe total.
  • Controlar, antes de entregar el cheque de pago diferido al beneficiario, que la fecha de pago (rescate) no exceda de la fecha de finalización del ejercicio 2020.
  • Mantener el registro de cheques de pago diferido actualizado, controlando el rescate de los cheques mediante la conciliación bancaria pertinente.

 

  1. La Contaduría Municipal será la encargada de registrar mensualmente mediante asientos manuales de contabilidad, la emisión y rescate de los cheques diferidos, como así también de realizar cualquier otro ajuste que resulte necesario a los efectos de conciliar los saldos contables con el registro de cheques de pago diferido. Para ello deberá efectuar al cierre de cada mes, los siguientes ajustes a la contabilidad:

 

  • Por la emisión de cheques de pago diferido:

  Débito cuenta nº 111210103 (Suc.6243 – 2870/9 – Bco. Pcia. Bs.As.)

  Crédito cuenta nº 211510000 (Bco.Pcia.de Bs.As. – Ch. Pago Diferido)

  • Por el rescate de cheques de pago diferido:

          Crédito cuenta nº 111210103 (Suc.6243 – 2870/9 – Bco. Pcia. Bs.As.)

  Débito cuenta nº   211510000 (Bco.Pcia.de Bs.As. – Ch. Pago Diferido)

 

La Contaduría Municipal será la encargada además de realizar la conciliación de la cuenta bancaria girada, con actualización mensual y considerando los ajustes efectuados mediante asientos manuales.

 

  1. La Secretaría de Hacienda será el órgano rector responsable del seguimiento y control de las tareas realizadas por las oficinas arriba mencionadas.

ARTICULO 2º: Comuníquese y Publíquese.  Regístrese y Cumplido. ARCHIVESE.